Налоговый вычет при протезировании зубов: Налоговый вычет за протезирование зубов: оформление, получение

Содержание

Налоговый вычет за протезирование зубов: оформление, получение

Куда обратиться и какие необходимы документы

Для своевременного получения вычета на протезирование зубов лучше заранее подготовиться и изучить информацию. Вычет можно оформить в двух инстанциях:

— налоговая служба

— место работы

Помимо налоговой службы можно оформлять документы через сайт Госуслуги или МФЦ. При оформлении налогового вычета через работодателя подготовленные документы сначала всё равно необходимо сдать на проверку в налоговую инспекцию. Обычно такая проверка занимает около 3 месяцев. После рассмотрения и в случае утверждения выдаётся уведомление для бухгалтерии организации работодателя. Работник прикладывает заявление на возврат налогового вычета и после этого НДФЛ с заработной платы не удерживается.

Документы, необходимые для возврата налога за протезирование:

  • Декларация 3-НДФЛ. Это отчётный документ физического лица по налогу на доходы.
  • Справка 2-НДФЛ. Представляет собой документ, в котором указаны сведения об источнике дохода, заработной плате и удержанных налогах за необходимый период времени.
  • Копии удостоверения личности, обязательно с указанным местом регистрации.
  • Заявление, в котором указаны стоимость, вид лечения, время, реквизиты для оплаты.
  • Заверенная на каждой странице копия договора с медицинским учреждением, в котором проводилось лечение.
  • Копия лицензии или документ, подтверждающий лицензию на осуществлением медицинской деятельности учреждения, где проводилось лечение.
  • Ксерокопии всех платёжных документов: чеков, квитанций.

Это стандартный список документов, в который могут быть внесены изменения непосредственно налоговым инспектором. Точную информацию и полный перечень необходимых документов лучше уточнять в налоговой службе по месту обращения.

Важно тщательно готовить необходимые бумаги и следить за правильность оформления документации в медицинском учреждении, где проходит лечение.

Из-за отсутствия хотя бы одного документа налоговая инспекция может отказать в рассмотрении.

Если планируется получение налогового вычета за протезирование члена семьи, то необходимо предъявлять документ, подтверждающий родство. При оформлении возврата за другого человека также важно заранее указать в платёжных документах нужного плательщика.

Начинать подготовку документов нужно по окончании года, в котором было оплачено лечение. Оформлять налоговый возврат возможно за медицинские услуги, оказанные в течение предыдущих 3 лет. Выплаты производят на указанный расчетный счет при положительном решении, спустя 4 месяца после подачи необходимых документов. Либо не удерживают НДФЛ при начислении заработной платы.

Налоговый вычет при имплантации и протезировании, как получить?

Дата публикации: 31.10.2011

Имплантация зубов – это самый дорогостоящий метод восстановления утраченных зубов. Не многие в нашей стране могут позволить себе выложить порядка тысячи долларов за то, чтобы полностью восстановить один отсутствующий зуб. Естественно, и сами клиники и производители продукции предлагают потребителю акции и скидки. Порой этого бывает недостаточно, поэтому Правительство нашей страны предлагает жителям получить налоговый вычет в размере 13% за имплантацию и протезирование зубов.


Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это 13%, которые пациент может вернуть себе после полной оплаты лечения. Именно этот налог клиника выплачивает государству.

Порядок и право получения налогового вычета в нашей стране регламентируется двумя документами:

  • статья 219 налогового кодекса Российской Федерации, п.1, подпункт 2: в статье говорится, что каждый налогоплательщик имеет право получить налоговый вычет от суммы, которая была потрачена на лечение в любом медицинском учреждении. Такой социальный налоговый вычет предоставляется самому налогоплательщику, а также членам его семьи: супругу, родителям и детям до 18 лет
  • Постановление Правительства Российской Федерации №201 от 19 марта 2001 года регламентирует порядок получения социального налогового вычета. В документе также оговаривается перечень обязательных медицинских услуг, по которым можно получить вычет. К ним относятся: диагностика, само лечение, реабилитация после операции, а также профилактика заболеваний

Мнение специалиста

Эмир Романович Омерэлли

Челюстно-лицевой хирург, имплантолог

Стаж: более 13 лет

Не стоит недооценивать заботу государства о вашем стоматологическом здоровье. Имплантация зубов является дорогостоящей процедурой, но оформив налоговый вычет, вы вернете часть средств. Если этот вариант не может быть вами использован для снижения финансовой нагрузки, а средств на восстановление зубов не хватает, можно рассмотреть вариант установки имплантов с протезированием в кредит или с рассрочкой платежей без переплаты.

Как можно получить налоговый вычет?

Получить налоговый вычет, с одной стороны, достаточно просто, с другой – необходимо пройти по нескольким инстанциям и собрать необходимый пакет документов.

  • в клинике, где проводилось лечение, необходимо получить справку (по установленному образцу – форма утверждена Министерством здравоохранения РФ), в ней должны быть обозначены стоимость лечения, перечень проводимых операций, манипуляций и прочих услуг
  • в налоговую службу по месту жительства следует подать пакет документов: справка о стоимости услуг из медицинского учреждения (оригинал или копия), договор с клиникой об оказании услуг с подробным их перечнем (оригинал или копия),  справка о доходах с места работы (по форме 2 НДФЛ), декларация о доходах, а также заявление с просьбой предоставить социальный налоговый вычет (может быть написано от руки). Если же лечение оказывалось не налогоплательщику, а члену его семьи, необходимо предоставить документ, удостоверяющий родственные связи (свидетельство о браке, о рождении ребенка и т.д.)
  • получение социального налогового вычета может затянуться на несколько лет  (законодательство предусматривает возврат налога в течение последующих трех лет после окончания года, в котором были оказаны услуги)

Имплантация и протезирование – это медицинские услуги, которые являются обязательными для поддержания здоровья организма человека, поэтому после оказания услуг можно получить социальный налоговый вычет в размере 13% от общей стоимости лечения. Пациенты нашей клиники могут воспользоваться данной возможностью сэкономить на лечении, специалисты нашего центра всегда готовы оформить необходимые документы для подачи в налоговую службу.

Оформление справки на налоговый вычет

Справка на налоговый вычет Отличная новость для пациентов «Кремлёвской стоматологии»: расходы на лечение зубов, протезирование, дентальную имплантацию и многие другие услуги нашей клиники можно сократить!

В нашей стране существует налоговый вычет на лечение зубов. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации, государство возвращает трудоустроенным гражданам 13% от стоимости собственного лечения и лечения родственников.

ВАЖНО!

Заранее поставьте в известность стоматологическую клинику о том, что Вы планируете возвращать налоговый вычет. Заблаговременное информирование в разы ускорит получение документов.

Не теряйте чеки! Лучше прикрепить все чеки на лист А4 и сделать копию.

Таким образом Вы защитите информацию, которая может исчезнуть при выгорании чеков.

Для получения необходимых документов для налогового вычета в «Кремлёвской стоматологии», необходимо взять с собой:

  • Паспорт
  • Все чеки и квитанции
  • Договор с «Кремлёвской стоматологией»

Оформление справки займёт примерно 20 мин.

Можно не ждать: зайти заранее, оставить информацию, а потом зайти и забрать готовую справку.

«Кремлёвская стоматология» выдаст Вам пакет документов, в котором будет:

  • Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы
  • Заверенная копия лицензии ООО «Кремлёвская стоматология»

Так же туда помещаются все чеки на одном листе А4 и договор с клиникой.

Документы подают в год, следующий за годом оплаты. Денежные средства возвращаются Вам в течение двух-четырёх месяцев.

При подаче в налоговый орган копий документов, необходимо иметь при себе их оригиналы.

Размер вычета на дорогостоящее лечение налогоплательщика и членов его семьи не ограничен. Какой тип лечения является дорогостоящим, указано в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».

Код «1» – лечение не является дорогостоящим;

Код «2» – дорогостоящее лечение.

Весь список необходимых документов для подачи в налоговую инспекцию:

  • Паспорт
  • Договор со стоматологией
  • Чек или справка об оплате имплантации
  • Копия лицензии стоматологической клиники
  • Справка о доходах 2-НДФЛ
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ
  • Заявление на налоговый вычет
  • Документы, подтверждающие родство (если налоговый вычет оформляется за лечение родственника)

    Далее пакет документов необходимо направить в налоговую службу по месту регистрации: лично или через Интернет.

Для передачи документов онлайн, необходимо обзавестись электронной цифровой подписью в одном из удостоверяющих центров Рязани (например,центрконсалт. рф ), отсканировать вышеперечисленные документы, зайти на сайт налоговой службы (www.nalog.ru), выбрать соответствующий раздел и отправить документы, скрепив их цифровой подписью.

Вернем 13% за лечение* в стоматологической клинике «Дентал Студио»

Информация о получении налогового вычета 

Налоговый вычет – это возможность вернуть часть средств, потраченных на лечение зубов в стоматологической клиники. Воспользоваться ею могут все граждане Российской Федерации, официально трудоустроенные и являющиеся плательщиками налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Также, Вы можете возместить часть суммы, потраченной на лечение близких родственников – супруги, детей или родителей.

Рассчет налогового вычета

Ставка налога на доходы физических лиц сегодня составляет 13%. Оплата лечения производится после оказания услуг из собственных средств пациента. Это значит, что реальная сумма дохода пациента уменьшается. В этой связи налогообложению подлежит только заработная плата за вычетом стоимости лечения. Производится перерасчет налога. Сумма НДФЛ уменьшается и Вы получаете денежные средства обратно. Это особенно ощутимо при дорогостоящем лечении: имплантации, протезировании и т.д.

Процедура оформления налогового вычета

Чтобы вернуть денежные средства, необходимо оформить ряд документов. Администратор клиники «Дентал Студио» окажет Вам всю возможную помощь в оформлении документации. Мы поможем оформить следующие документы:

1. Копия лицензии клиники «Дентал Студио» на оказание медицинских услуг

2. Копия договора на оказание платных медицинских услуг, заключенного между пациентом и стоматологической клиникой «Дентал Студио»

3. Копия акта, в котором перечислены оказанные услуги

4. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты услуг клиники «Дентал Студио». Это может быть кассовый чек (при оплате наличными) или банковская выписка (при оплате банковской картой)

Также, Вам потребуется оформить:

  1. Оригинал налоговой декларации

  2. Справка формы 2-НДФЛ (дает работодатель, справка содержит информацию о доходе сотрудника)

  3. Если Вы оплатили лечение близкого родственника, потребуются документы, подтверждающие факт родства. Это может быть свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака.

Мы будем рады помочь Вам вернуть часть средств, потраченных на лечение. Порядок получения налогового вычета регламентирован статьей 219 Налогового Кодекса Российской Федерации. 

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ — Аврора Стоматология

Положение
о гарантийных сроках и сроках службы на стоматологические услуги и работы, производимые в ООО «Аврора»

1. Общее:
1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом РФ Законом РФ «О защите прав потребителей», Правилами предоставления платных медицинских услуг населению медицинскими учреждениями (утв. Постановлением Правительства РФ от 04.10.2012 г. № 1006).
1.2. Настоящее Положение определяет сроки гарантии и сроки службы на результат оказания стоматологических услуг в ООО «Аврора» (далее именуемая «Клиника»).
1.3. Стоматологические заболевания, не указанные в таблицах №1 и №2 не имеют установленных сроков годности в связи с тем, что их лечение связано с большой степенью риска возникновения осложнений после проведенного лечения. Возникающие в результате лечения этих заболеваний осложнения лечатся в общем порядке на возмездной основе.
1.4. Гарантийный срок – это период, в течение которого, в случае обнаружения недостатка в выполненной работе (оказанные услуги), пациент вправе, потребовать безвозмездного устранения их недостатков. Гарантийный срок исчисляется с момента передачи результата работы пациенту, т.е. с момента оказания услуги. Согласно закону о «Защите прав потребителей» может быть установлен сокращенный гарантийный срок на стоматологические работы. Об уменьшении срока гарантии врач-стоматолог обязательно должен сообщить пациенту и отобразить данную информацию в медицинской карте.
1.5. Срок службы товара исчисляется со дня его изготовления и определяется периодом времени, в течение которого товар (услуга) пригоден к использованию.
1.6. Исполнитель обязан:
— в течение установленного гарантийного срока, устранять все недостатки, обнаруженные пациентом;
— в течение установленного срока службы устранять только существенные недостатки.

2. Правила предоставления гарантий:
2.1. На проделанные работы пациенту предоставляется гарантия. Гарантия устанавливается только на работы, имеющие овеществлённый результат: пломбы, реставрации зубов, коронки, зубные протезы.
2.2. Необходимым условием для осуществления гарантии является точное соблюдение и выполнение пациентом всех предписаний и рекомендаций врача, обеспечение необходимого уровня гигиены полости рта и правил пользования зубными протезами и ортодонтическими аппаратами, а также прохождение пациентом профилактических осмотров, согласно графику осмотров, составленным лечащим врачом.
2.3. В отдельных сложных случаях, при согласии пациента, лечение или протезирование может производиться условно, т.е. без гарантированного положительного результата. На такие случаи гарантия не распространяется, деньги не возвращаются и не учитываются при последующем лечении. В случае, когда невозможно точно предвидеть дальнейшее развитие заболевания и при наличии вероятности положительного результата, врач может предложить пациенту консервативный (сохраняющий) вариант лечения, т. е. воспользоваться возможностью сохранить зуб или пульпу зуба, а также избежать дополнительных операций и расходов. Если в течение оговоренного срока всё же возникло осложнение и требуется дополнительное лечение, то пациент оплачивает только новую работу и не оплачивает переделку ранее сделанной. При возникновении осложнений пациент обязан немедленно сообщить об этом врачу или регистратору клиники и незамедлительно явиться на приём к специалисту. 2.4. При установлении гарантийных сроках на стоматологическую услугу (работу) необходимо руководствоваться таблицами №1, №2 настоящего положения. В данной ситуации гарантия устанавливается по умолчанию без отдельного указания в медицинской карте. 2.5. В случаях когда на оказанную услугу (проведенную работу) гарантия не устанавливается, устанавливается в сокращенном сроке либо когда возникает гарантийное обязательство, не предусмотренное настоящим положением, лечащий врач обязан отразить названное в данном пункте ситуации в медицинской карте с четкой формулировкой: «Без гарантии», «Гарантия ________ месяцев». С особыми условиями по гарантии необходимо ознакомить под роспись в медицинской карте.
3. Гарантия не распространяется:

3.1. На зубы, эндодонтически ранее леченные в других клиниках 3.2. На зубы с диагнозом периодонтит или другой периапикальной патологией, а также на зубы, леченные ранее в других клиниках по поводу аналогичных заболеваний.
3.3.На втулки (матрицы) и перебазировку протеза. 3.4. На пломбы при разрушении более 50% зуба (имеющего прямые показания для дальнейшего протезирования).

4. Прекращение действия гарантии:

4.1. В случае несоблюдения указанных ниже требований, пациент лишается права ссылаться на недостатки (дефекты) в работе, возникшие в результате несоблюдения указанных требований:
— в случае отказа пациента от завершения согласованного плана лечения;
— при несоблюдении рекомендаций врача;
— при несоблюдении гигиены полости рта;
— при неявке на очередной профилактический осмотр.
5. Порядок обращения пациентов по гарантийным случаям:
5. 1. В случае возникновения любых замечаний к выполненным работам и услугам пациент должен обратиться к администратору Клиники (по телефону или лично) и изложив суть замечания записаться на бесплатный прием к лечащему врачу.
5.2. После осмотра, врач принимает решение является ли данный случай гарантийным или на данную ситуацию гарантийные обязательства не распространяются.
5.3. При недоверии врачу или по другим причинам, пациент имеет право обратиться за консультацией к главному врачу клиники.

Таблица №1 «Виды работ и средние сроки гарантии и службы по терапевтической стоматологии» (постановка пломб, эстетическая реставрация)
Виды работ: Средние сроки

Гарантии
Службы
Пломба из композиционного светоотверждаемого материала:

— Кариес на жевательной поверхности зубов 12 месяцев
24 месяца
— Кариес на контактной поверхности малых и больших боковых зубов 12 месяцев 24 месяца
— Кариес на контактной поверхности резцов и клыков. 12 месяцев 24 месяца

— Кариес на контактной поверхности резцов с разрушением угла коронки; кариес в придесневой области. 12 месяцев
24 месяца
— Покрытие пломбировочным материалом губной, пришеечной поверхности зубов всех групп 12 месяцев 24 месяца

Примечание:
1. Данные сроки рекомендованы для пациентов с единичным кариесом и множественным стабилизированным или при медленно текущем процессе.
При КПУ* зубов 13-18 – сроки снижаются на 30%.
При КПУ*>18 – сроки снижаются на 50%.
2. При неудовлетворительной гигиене полости рта – сроки уменьшаются на 70%.
3. Гарантия на работы и услуги по терапевтической стоматологии устанавливается с момента завершения лечения (т.е. постановки постоянной пломбы).
4.При нарушении графиков профилактических осмотров, предусмотренных планом лечения, гарантия аннулируется.

Таблица №2 «Виды работ и средние сроки гарантии и службы по ортопедической стоматологии» (коронки и протезы)

Виды работ: Средние сроки
Гарантии
Службы
Вкладки восстановительные 12 месяцев 24 месяца
Виниры 12 месяцев 24 месяца
Вкладки культевые-штифтовые 12 месяцев 24 месяца
Коронки цельнолитые 12 месяцев 24 месяца
Коронки 12 месяцев 24 месяца
Мостовидные протезы из металлокерамики 12 месяцев 24 месяца
Полные съемные пластинчатые протезы 12 месяцев 24 месяца
Частичные съемные пластинчатые протезы 12 месяцев 24 месяца
Бюгельные протезы 12 месяцев 24 месяца

Примечание:
1. При неудовлетворительной гигиене полости рта сроки гарантии и службы на все виды протезирования уменьшаются на 50%.
2.При нарушении графиков профилактических осмотров, предусмотренных планом лечения, гарантия аннулируется.
3.При протезировании на имплантаты сроки гарантии и службы определяются в соответствии с конструкцией протеза. ООО «Стоматология Гордиенко» гарантирует функционирование зубного протеза сроком на 1 календарный год. Гарантийный срок исчисляется с момента установки готового зубного протеза.
4. При отсутствии четких медицинских показаний к выполнению определенных видов протезирования и желания пациента выполнить работу по определенной схеме врач-стоматолог имеет право установить гарантийный срок на ортопедическую конструкцию 1 месяц, предварительно известив об этом пациента. Все повторные стоматологические работы по истечению данного срока (изменения конструкции, терапевтическая подготовка зубов под протезирование и т.п.) выполняются за счет пациента.
3. Гарантия на работы и услуги по ортопедической стоматологии начинается с момента завершения лечения (т. е. установки конструкции протеза).

* Индекс КПУ – сумма кариозных («К»), пломбированных («П») и удаленных («У») зубов у одного обследованного.

Более подробно с Положением о гарантии Вы можете ознакомиться на стойке регистратуры стоматологической клиники «Аврора».

Мы с удовольствием ответим Вам на любые вопросы.

Налоговый вычет при лечении зубов в Smile-at-Once

Каждый гражданин Российской Федерации, достигший 18-летнего возраста, и являющийся налогоплательщиком, имеет право оформить социальный вычет по расходам в размере 13% от потраченной суммы на обучение или медицинские услуги. Это отличная возможность заметно сэкономить на лечении в коммерческих учреждениях, к которому относятся как лечение зубов, десен или установка дентальных имплантов, так и протезирование или ортодонтическое лечение.

Налоговый вычет – это возврат ранее уплаченного налога. То есть вернуть вы сможете только ту сумму от заявленной, которая ранее была перечислена от вашей заработной платы в виде налога на доходы физического лица (данную информацию можно уточнить по месту работы – она будет указана в справке 2НДФЛ).

Как получить налоговый вычет

Оформить налоговый вычет можно не только за проведение собственного лечения. Существует возможность возврата налога за оплату лечения супруга/супруги, несовершеннолетних детей или родителей при предоставлении соответствующих документов, которые подтверждают родственные связи.

Для оформления возврата налога после проведения лечения непосредственно в клинике вам будут предоставлены следующие документы:

  • договор,
  • оригинал справки (по определенной форме), подтверждающей оплату лечения,
  • платежные документы.

Следом пациенту необходимо заполнить налоговую декларацию, а также получить по месту работы справку по форме 2НДФЛ – предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с копиями документов о прохождении лечения (кроме справки об оплате услуг). Также потребуется заполнить заявление на предоставление социального налога. В случае оплаты медицинских услуг за родственников дополнительно потребуются документы, повреждающие родство.

Документы на предоставление налогового вычета можно подать в любой момент, но не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.

Связаться для получения вычета

Специалисты центра «Smile-at-Once» имеют большой опыт подготовки документов для возврата налога, что позволит вам без проблем оформить социальный вычет и заметно сэкономить на дорогостоящем стоматологическом лечении.

Налоговый вычет – Стоматология Мастер-дент

Налоговый вычет – Стоматология Мастер-дент

Каждый гражданин Российской Федерации, достигший 18-летнего возраста, и являющийся налогоплатильщиком, имеет право оформить социальный вычет по расходам в размере 13% от потраченной суммы на обучение или медицинские услуги. Это отличная возможность заметно сэкономить на лечении в коммерческих учреждениях, к которому относится как лечение зубов, десен, или установка дентальных имплантов, так и протезирование или ортодонтическое лечение. Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного налога, т.е. вернуть вы сможете только ту сумму от заявленной, которая была перечислена от вашей заработной платы  в виде налога на доходы физического лица (данную информацию можно уточнить по месту работы — она будет указана в справке 2НДФЛ).

Как получить налоговый вычет

Оформить вычет можно не только за проведение собственного лечения. Существует возможность возврата налога за оплату лечения супруга/супруги, несовершеннолетних детей или родителей при предоставлении соответствующих документов, которые подтверждают родственные связи.

Для оформления возврата налога после проведенного лечения, непосредственно в клинике вам будут предоставлены следующие документы:

  • договор;
  • оригинал справки (по определенной форме), подтверждающей оплату лечения;
  • платежные документы.

Следом пациенту необходимо заполнить налоговую декларацию, а также получить по месту работы справку по форме 2НДФЛ — предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с копиями документов о прохождении лечения (кроме справки об оплате услуг). Также потребуется заполнить заявление на предоставление социального налога. В случае медицинских услуг за родственников дополнительно потребуются документы, подтверждающие родство.

Официальный сайт стоматологической клиники «Мастер-Дент» © 2020
masterdentspb.com

Этот сайт использует cookie для хранения данных. Продолжая использовать сайт, Вы даете свое согласие на работу с этими файлами для улучшения работы сайта. OK

Облагаются ли дентальные имплантаты налоговым вычетом?

Мне интересно, подлежат ли зубные имплантаты вычету из налогооблагаемой базы. Мне нужно сделать два, и моя страховка не покрывает первую часть — операцию по установке имплантата, но покрывает коронку, которая придет позже. Если я смогу вычесть работу, когда я буду платить налоги в этом году, я могу просто попытаться втиснуть работу в последний квартал года, но если я не смогу, то я собираюсь подождать, пока не получу свой конец -годовой бонус где-то в январе. Как бы то ни было, я задал этот вопрос своему офису, и они посмотрели на меня так, как будто я вырос третьим глазом.Это не странный вопрос, правда?

Спасибо,

Григорий

Уважаемый Григорий,

Это совсем не странный вопрос! Фактически, это показывает большую дальновидность. IRS рассматривает этот вопрос в «Теме № 502« Медицинские и стоматологические расходы », но не совсем простым языком.

Да, зубные имплантаты не подлежат вычету налогов

Согласно IRS, «Вычитаемые медицинские расходы могут включать, но не ограничиваются следующим: оплата гонораров врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и нетрадиционным практикующим врачам…»

В нем также поясняется: «Расходы на медицинское обслуживание включают в себя оплату диагностики, лечения, смягчения, лечения или профилактики заболеваний или оплату лечения, влияющего на любую структуру или функцию тела.«Это будет включать зубные имплантаты.

Имея это в виду, независимо от того, посещаете ли вы своего стоматолога общего профиля или специалиста для первичного размещения, вы можете вычесть расходы позже.

Все, что превышает 7,5% вашего валового дохода, подлежит вычету

Вы не можете автоматически вычесть расходы на стоматологические услуги. Во-первых, вы должны перечислить свои вычеты, а не просто использовать стандартные вычеты. Во-вторых, вы несете расходы, которые равны или меньше 7,49% вашего валового дохода.В настоящее время средний мужчина зарабатывает около 51 000 долларов в год, что означает, что вы несете ответственность за первые 3 820 долларов, а остальное можно вычесть.

Следует отметить еще одну вещь: в эту скобку попадают не только ваши стоматологические расходы. Вы можете объединить это со всеми другими своими наличными медицинскими расходами, чтобы достичь порога. Итак, это помогает.

Страхование ничего не может потребовать

Это, вероятно, само собой разумеется, но вы не можете вычесть часть страховки.Хотя это может не беспокоить вас при первоначальной установке зубных имплантатов, это может повлиять на вас в следующем году, когда вам будут ставить зубные коронки, поскольку здесь идет фаза заживления.

HSA может работать как альтернатива

Медицинские сберегательные счета (HSA) позволяют снимать с зарплаты деньги до вычета налогов и использовать их для покрытия медицинских расходов. Обычно средства размещаются на кредитной карте, которую вы можете использовать в медицинских учреждениях. Если ваш работодатель предлагает что-то подобное, возможно, стоит подумать об этом в следующем году, поскольку это поможет упростить процесс и избавиться от догадок.

Если у вас есть дополнительные вопросы, обратитесь к налоговому специалисту

Налоговые правила постоянно меняются, и всегда лучше получить консультацию по налогам у того, кто работает с кодексами каждый день. Если вы не уверены в том, что вы можете требовать или как составить список своих вычетов, обратитесь к сертифицированному бухгалтеру (CPA), зарегистрированному агенту (EA) или налоговому поверенному в вашем регионе.

Этот блог спонсируется Decatur, AL Dentists Drs. Дрейк и Уоллес.

Облагаются ли дентальные имплантаты налоговым вычетом?

Я собираюсь сделать зубные имплантаты, но не могу решить, хочу ли я сделать это в этом году или в следующем.Если они не облагаются налогом, я хотел бы втиснуть зубные имплантаты до конца года. Если нет, то я подожду. Обычно мы получаем премию в конце года на работе, и таким образом мне легче ее оплачивать.

Кевин

Уважаемый Кевин,

Я действительно впечатлен тем, что вы так дальновидно относитесь к своим финансам. Есть способ вычесть медицинские и стоматологические расходы, но есть некоторые ограничения. Вы можете получить все подробности на веб-сайте IRS в теме №502 Медицинские и стоматологические расходы. Однако здесь я могу дать вам более простую версию.

Зубные имплантаты считаются, потому что они влияют на структуру и функции вашего тела. Об этом особо упоминается, так что это помогает, если когда-нибудь дойдет до аудита.

Тем не менее, чтобы вычесть медицинские расходы, это будет означать перечисление ваших удержаний. Это полезно для вас только в том случае, если ваши списания превышают стандартный вычет. Хорошая новость заключается в том, что в нее будут включены все ваши медицинские (и стоматологические) расходы, а не только ваши зубные имплантаты.

Но есть небольшая загвоздка. Вы можете вычесть только расходы, превышающие 7,5% вашего дохода. Допустим, вы зарабатываете 40 тысяч долларов в год. Вам придется съесть первые 3000 долларов этих расходов, прежде чем это начнет снижать ваши налоговые обязательства.

Замена зубов не откладывалась

Перед установкой зубных имплантатов можно подождать, пока не появится что-то вроде бонуса. Тем не менее, вам нужно тем временем заменить его. Существует множество недорогих вариантов временной замены зубов, самым дешевым будет зубной ласт.

Если вы не положите туда что-то, чтобы удерживать пространство открытым, другие зубы сместятся или переместятся в пустое пространство. Тогда у вас не будет достаточно места для замены зуба, когда вы будете готовы.

Этот блог предлагается вам, пародонтолог из Атланты доктор Дэвид Памфри.

Какая стоматологическая работа подлежит вычету из налога?

Большинство стоматологических расходов, которые вы оплачиваете в течение года, не облагаются налогом и включают в себя платежи, которые вы производите для получения базовой, нестандартной и неотложной помощи. Если вы состоите в браке, вы можете вычесть платежи за стоматологические услуги для себя и своего супруга и подать совместную декларацию. Если у вас есть дети-иждивенцы, их стоматологические расходы также не облагаются налогом. Однако вы можете вычесть только приемлемые расходы, которые вы фактически оплатили в течение года, независимо от того, когда работа была фактически выполнена.

Вычитание профилактических услуг

Профилактические и стандартные стоматологические услуги не облагаются налогом. Эти услуги включают чистку, рентген и осмотр, которые обычно проводятся каждые шесть месяцев.Для детей обычные услуги могут включать нанесение фтора, герметики и установку каппы. Услуги в этой категории предоставляются для содействия базовой гигиене полости рта и выявления потенциальных проблем и заболеваний, таких как рак полости рта, кариес и заболевания десен.

Вычет за неотложные и непрофилактические услуги

Экстренные и непрофилактические стоматологические услуги также подлежат налогообложению. Вам может потребоваться неотложная стоматологическая помощь, если у вас сломан зуб, обнаженный корень или абсцесс.Непрофилактические услуги могут включать те, которые требуются, но не являются экстренными. Примеры непрофилактических услуг включают пломбирование полостей, корневые каналы, коронки и брекеты.

Зубные протезы и зубные имплантаты также подлежат налогообложению в IRS и включены в категорию непрофилактических мер, но плановые косметические процедуры, такие как отбеливание зубов и виниры, не подлежат налогообложению.

Вычет рецептурных лекарств

Для некоторых стоматологических процедур могут потребоваться антибиотики, болеутоляющие или анестетики.Любое лекарство, выписанное вашим стоматологом, не облагается налогом. Сюда входят любые лекарства, необходимые до процедуры для снижения риска заражения, а также во время или после процедуры для ускорения заживления.

Если вы оплачиваете лекарство наличными, вся стоимость вычитается. Однако, если у вас есть страховое покрытие и вы несете ответственность только за доплату, то вычитается именно эта сумма.

Вычитание страховых взносов и доплат

Если у вас есть стоматологическая страховка, вы можете вычесть стоимость вашей страховки, которая не оплачивается посредством удержаний из заработной платы до налогообложения через вашего работодателя.Вы также можете вычесть доплаты за приемы и услуги, а также любые другие наличные расходы. Они могут включать суммы, которые не покрываются вашей страховкой или которые вы должны заплатить до достижения вашей франшизы.

Удержание налога на стоматологию

Хотя большинство расходов на стоматологию подлежат вычету, фактическая сумма, которую вам разрешено вычесть, зависит от двух факторов. Во-первых, берете ли вы стандартный вычет или детализируете, поскольку если вы выберете стандартный вычет — установленную сумму, разрешенную IRS в зависимости от вашего статуса регистрации, — вы не сможете вычесть какие-либо стоматологические расходы.С другой стороны, если вы разберете по статьям, вы подсчитаете конкретные суммы, потраченные на такие статьи, как медицинские расходы, проценты по ипотеке и налоги на имущество. Второй фактор связан с вашим скорректированным валовым доходом.

Когда вы перечисляете детали, IRS позволяет вычесть медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода за 2020 налоговый год. ваши расходы подлежат вычету. Однако, если у вас есть расходы в размере 3000 долларов США, но вы зарабатываете 50 000 долларов, никакие из ваших стоматологических расходов не подлежат вычету, поскольку они составляют менее 7.5 процентов вашего дохода.

Медицинские отчисления и вычеты на медицинские и стоматологические расходы, медицинское страхование

Медицинское
Расходы

IRS позволяет вам вычесть определенную сумму медицинских расходов, если вы перечисляете вычеты. Квалифицированные медицинские вычеты — это расходы, которые вы уплатили в течение налогового года за себя, своего супруга или своих иждивенцев. Когда вы готовите налоговую декларацию за 2020 год на eFile. com — срок сдачи — 15 апреля 2021 года — все, что вам нужно сделать, это указать свои медицинские и стоматологические расходы.Затем мы рассчитаем для вас, какую часть ваших медицинских и стоматологических расходов вы имеете право вычесть, чтобы вам не приходилось во всем разбираться самостоятельно.

Для своей налоговой декларации за 2020 год вы можете вычесть сумму общих невозмещаемых допустимых расходов на медицинское обслуживание за налоговый год 2020, которая превышает 7,5% вашего Скорректированного валового дохода или AGI. Например, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. В результате вы можете требовать 2000 долларов в своей налоговой декларации: 40 000 долларов AGI * 7.5% = 3000 долларов. В результате 2000 долларов превышают лимит ваших медицинских расходов в размере 3000 долларов США. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, визиты к окулисту, больничные расходы и услуги. Ниже приведены подробные сведения о медицинских расходах и информация о медицинских сберегательных счетах.

Лимиты вычетов на медицинские расходы

На 2020 год лимит вычитаемых или невозмещаемых медицинских и стоматологических расходов составляет выше 7,5% от вашего Скорректированного валового дохода или AGI.

Например:

40 000 долл. США

5000 долларов США

3000 долларов США

2 000 долл. США

В приведенном выше случае, когда ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши общие медицинские и стоматологические расходы составляют 5000 долларов, вы можете вычесть 2000 долларов из своих медицинских / стоматологических расходов, поскольку 2000 долларов составляют сумму, превышающую 7,5% от вашего AGI (3000 долларов).

Для медицинских расходов, которые подлежали бы вычету в предыдущем налоговом году, вы можете изменить налоговую декларацию.

Перечень квалифицированных медицинских и стоматологических расходов

Медицинские расходы — это расходы, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой любого заболевания, признанного медицинским сообществом (включая хиропрактику и христианскую науку), а также расходы на лечение, затрагивающее любую область или функцию тела. . Медицинские расходы включают расходы на оборудование, расходные материалы и диагностические приборы, необходимые для перечисленных выше целей. Они также включают стоматологические расходы.

Ниже приведен алфавитный список квалифицированных медицинских удержаний, которые могут применяться к вам. Обратите внимание, что этот список не является исчерпывающим и исчерпывающим:

  • аборт, иглоукалывание, лечение наркозависимости, скорая помощь, ежегодный медицинский осмотр, искусственные зубы, автоэтта
  • повязка, набор для определения уровня сахара в крови, сканирование тела, молокоотсосы, хирургия груди, противозачаточные таблетки, книги и журналы со шрифтом Брайля
  • капитальные расходы, автомобиль (специальное оборудование), мануальный терапевт, практикующий специалист христианской науки, расходы на клинику, контактные линзы, косметические операции по исправлению обезображивания, костыли
  • стоматологические процедуры, стоматолог, диагностические приборы, диагностические тесты, расходы по уходу за инвалидами, посещение врача, лечение от наркозависимости, лекарства (по назначению врача)
  • глазной врач, очки, глазная хирургия (в том числе лазерная)
  • повышение рождаемости, гонорары учредителей
  • собака-поводырь или другое животное-помощник
  • институт здравоохранения, организация по поддержанию здоровья, слуховые аппараты, уход на дому, ремонт дома, больничные сборы и услуги
  • инсулин, лечение инсулином, страховые взносы, (уход) с умственными или умственными недостатками
  • Плата за лабораторию, принадлежности для кормления грудью, удаление свинцовой краски, нарушение обучаемости, судебные издержки, пожизненный уход, проживание во время получения медицинской помощи (до 50 долларов США на человека в сутки)
  • Вычет взносов по страхованию длительного ухода и вычет затрат на долгосрочное обслуживание
  • питание, медицинские конференции, медицинские осмотры, план медицинской информации, медицинские услуги, дополнительные расходы Medicare Part B, страховые взносы Medicare Part D, рецептурные лекарства (по назначению врача)
  • сестринская помощь, сестринские услуги
  • трудотерапия, операции, оптометрист, доноры органов, остеопат, кислород
  • медицинский осмотр, физиотерапия, ортопед, тесты на беременность и набор для тестов на беременность, лекарства, отпускаемые по рецепту, протезы, психиатрическая помощь, психоанализ, психолог
  • реконструктивная хирургия
  • специальное обучение, стерилизация, программы отказа от курения и лекарства по рецепту, хирургия
  • телефон, телевидение, терапия, трансплантаты, транспорт **, поездки, обучение (при особых обстоятельствах)
  • вазэктомия, операция по коррекции зрения
  • программа похудания *, инвалидная коляска, гидромассажные ванны (по назначению врача), парики
  • рентгеновский снимок

* Вы можете вычесть расходы, понесенные в связи с программой похудания, если эта потеря веса была проведена после того, как врач поставил диагноз определенного заболевания.

** Вы можете вычесть транспортные расходы, понесенные в основном по медицинским причинам, например стоимость проезда на автобусе до больницы и обратно, расход бензина по дороге в медицинское учреждение. Вы также можете включить стоимость питания, если оно было приобретено в больнице или аналогичном учреждении, где вы находились для получения медицинской помощи.

Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах, которые вы можете вычесть, см. Публикацию IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы».

План медицинского страхования и сберегательный счет с высокой франшизой

С 17 июля 2019 года IRS добавило следующие виды лечения хронических заболеваний в список профилактических льгот, которые могут быть оплачены планом HDHP — High-Deductible-Health-Plan, и они также будут применяться к возврату за 2020 год. Это применимо также, если ваши расходы на медицинское обслуживание не превысили вычитаемую по плану сумму, не противореча правилам, разрешающим отчисления до налогообложения на сберегательные счета здравоохранения (HSA). Если вы как сотрудник являетесь сотрудником HDHP, вы можете внести свой вклад в HSA — долларами до налогообложения.Чтобы делать взносы в HSA в долларах до налогообложения, HDHP не может предоставлять льготы в течение любого года до тех пор, пока не будет удовлетворена минимальная франшиза для этого года. Однако от HDHP не требуется франшиза на профилактическое лечение.

Застойная сердечная недостаточность, диабет, ишемическая болезнь сердца

Ингибиторы ангиотензинпревращающего фермента (АПФ)

Диабет

Глюкометр, определение гемоглобина A1c, инсулин и другие препараты, снижающие уровень глюкозы, скрининг ретинопатии

Астма

Ингаляционные кортикостероиды, измеритель пикового потока

Гипертония

Тонометр

Заболевание печени и / или нарушение свертываемости крови

Тестирование международного нормализованного отношения (INR)

Депрессия

Селективные ингибиторы обратного захвата серотонина (СИОЗС)

Профилактика, проверка медицинской информации

Генетические тесты от 23andMe

Налогоплательщики могут требовать до 117 долларов. 74 из 199 долларов стоимости аптечки для здоровья и происхождения в качестве медицинской помощи в налоговых целях.

Страховые взносы

Как правило, страховые взносы за медицинское обслуживание могут быть включены в ваши расчеты медицинских расходов. Однако существуют определенные взносы на медицинское страхование, которые вы не можете включить при подсчете медицинских расходов для целей налогообложения:

  • Полисы страхования жизни
  • Страховые полисы с выплатой компенсации за потерю заработка
  • Страховые полисы на случай потери жизни, конечности, зрения, функции и т. Д.
  • Страховые полисы, которые выплачивают вам гарантированную сумму каждую неделю в течение указанного количества недель, если вы госпитализированы из-за болезни или травмы
  • Часть вашего автомобильного страхового полиса, которая обеспечивает медицинское страхование всех лиц, получивших травмы в вашем автомобиле или на нем.
  • Медицинское страхование или страхование на случай длительного ухода, если бы страховые взносы были уплачены из не облагаемых налогом отчислений из пенсионного плана, сделанного непосредственно страховщику без вашего вмешательства, и эти выплаты в противном случае были бы включены в ваш доход.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% суммы, которую вы платите за медицинское страхование для себя, своего супруга (-и) и иждивенцев, в качестве корректировки дохода (вычет без разбивки по статьям).

Посмотрите, влияет ли Закон о доступном медицинском обслуживании (Obamacare) на вашу налоговую декларацию и взносы на медицинское страхование.

Расходы, не относящиеся к медицинским вычетам

Есть определенные медицинские расходы, которые не подлежат вычету. Эти расходы включают:

  • косметическая хирургия
  • уроков танцев, подгузник
  • электролиз или эпиляция
  • гибкий счет расходов в долларах, расходы на похороны, медицинское обслуживание в будущем
  • пересадка волос, взносы в клуб здоровья, взносы на счет сбережений здоровья, помощь по дому (кроме помощи медсестрам)
  • незаконных операций и лечения, страховые взносы
  • Одежда для беременных, медицинский сберегательный счет, лекарства из других стран
  • добавки пищевые
  • лекарств и медикаментов, отпускаемых без рецепта врача (если они не прописаны врачом)
  • предметов личного пользования
  • уроков плавания
  • отбеливание зубов
  • ветеринарные сборы

Вы должны вычесть все возмещения, которые вы получили за медицинские или стоматологические расходы из любого источника в течение года, из вашего расчета общих медицинских расходов.

Если стоимость медицинского оборудования или имущества была вычтена из ваших налогов в предыдущем году, и вы продаете это оборудование в следующем году с целью получения прибыли, вам, возможно, придется указать в налоговой декларации о приросте капитала. Налогооблагаемая прибыль — это сумма продажной цены, превышающая скорректированную базу оборудования или имущества.

Для получения подробной информации о вычетах медицинских и стоматологических расходов см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы (включая налоговую скидку на медицинское страхование).

Вы приобрели медицинскую страховку на Торговой площадке? Вы можете претендовать на получение налогового кредита на премию и подробную информацию о форме 8962, которую вы можете использовать, чтобы сделать медицинское страхование доступным.

Узнайте, на какие другие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Могу ли я вычесть стоматологическое лечение из моих налогов?

Знаете ли вы, что вы можете вычесть часть стоимости стоматологического лечения в своей федеральной налоговой декларации?

Согласно IRS, пациенты могут вычесть эти виды лечения как медицинские расходы в своих доходах, если они перечисляют вычеты. Однако на самом деле они могут вычесть только сумму, превышающую 7,5% их скорректированного валового дохода за 2018 год. В 2019 году они могут вычесть эти расходы только в том случае, если они превышают 10% скорректированного валового дохода.

Налоги и медицинские расходы могут быть сложной проблемой для большинства населения. Вот почему мы попросили сертифицированного аудитора ответить на некоторые общие вопросы для наших пациентов.


Q: Видите ли вы, что клиенты вычитают стоматологические расходы, такие как Implant Anchored Dentures, из своих налогов?

A: Да.


Q: Для людей, которые не понимают, в чем разница между обычным возвратом и детализированным возвратом?

A: С 2018 года вам разрешается перечислять свои вычеты, если они превышают 12 000 долларов для одиноких лиц и 24 000 долларов для состоящих в браке лиц.IRS говорит, что «вам следует детализировать вычеты, если ваши допустимые детализированные вычеты больше, чем ваш стандартный вычет, или если вы должны детализировать вычеты, потому что вы не можете использовать стандартный вычет».


Q: Это больше хлопот, чем попытка вычесть лечение?

A: Вы всегда должны стараться минимизировать свой подоходный налог, складывая все свои расходы, которые квалифицируются как детализированные вычеты, и проверять, превышают ли они 12000 долларов, если вы подаете заявление на холостяк, или 24000 долларов, если вы подаете заявление о браке.


Q: Если люди задумываются о том, чтобы попытаться вычесть расходы на лечение, вы бы порекомендовали им увидеть CPA или это легко сделать самому?

A: Всегда рекомендуется проконсультироваться с компетентным налоговым консультантом.


Q: Если вы вычитаете стоимость стоматологической процедуры, помогает ли это с другими личными или семейными стоматологическими или медицинскими процедурами, выполненными в том же году?

A: Ваша стоматологическая процедура будет добавлена ​​к другим квалифицированным медицинским расходам, понесенным в течение того же года.


Q: Есть ли какие-либо налоговые изменения, которые, по вашему мнению, повлияют на этот вычет?

A: Стандартные суммы вычетов: 12 000 долларов для заявителей, подавших одиночные заявки, и 24 000 долларов для лиц, подающих заявления, состоящих в браке, будут увеличиваться каждый год на основе индекса потребительских цен (ИПЦ) после 2018 года и прекратятся после 31 декабря 2025 года, если Конгресс не сделает их постоянными.


Примечание по налогам: Обсуждение возможного налогового лечения стоматологических или медицинских процедур, приведенное в этом письме, не является финансовой или налоговой консультацией, и вам не следует полагаться на эти заявления. Скорее, мы предлагаем вам проконсультироваться со своим налоговым, юридическим и инвестиционным консультантами.

Вычитается по налогу на косметическую стоматологию

Косметическая стоматология охватывает широкий спектр стоматологических процедур, используемых для улучшения внешнего вида и функциональности зубов. Косметическая стоматология может восстановить сломанные, сломанные, искривленные, обесцвеченные, отсутствующие или изношенные зубы, а процент ваших стоматологических расходов на эти процедуры не облагается налогом. Фактически, большинство стоматологических расходов, которые вы оплачиваете в течение года, вычитаются, включая базовое лечение, нестандартную работу и неотложную стоматологическую помощь.Имейте в виду, что вы можете вычесть только приемлемые расходы, которые вы уже оплатили, независимо от того, когда были предоставлены услуги. Когда дело доходит до косметической стоматологии, считается ли какая-либо из этих процедур подлежащей налогообложению?

Уточните у своего бухгалтера

Прежде чем подавать налоговую декларацию в этом году, посоветуйтесь со своим бухгалтером, чтобы узнать, какие процедуры косметической стоматологии не облагаются налогом. IRS открыто заявляет, что оплата гонораров стоматологам вычитается, за исключением косметической стоматологии.Тем не менее, есть тонкая грань между тем, что считается восстановительной косметической процедурой, и тем, что является чисто косметической стоматологией. Хотя может быть трудно определить, подлежит ли процедура косметической стоматологии вычету, хорошим признаком является то, считает ли ваша медицинская страховка эту процедуру необходимой с медицинской точки зрения. Как правило, любое стоматологическое лечение для предотвращения или лечения стоматологических заболеваний, таких как заболевание десен, подлежит вычету, поскольку заболевание десен может привести к другим проблемам со здоровьем. Согласно Публикация 502 IRS, стоматологические расходы, которые четко указаны как вычитаемые, включают:

  • Регулярные стоматологические осмотры
  • Обработка фтором
  • Рентгеновские снимки
  • Начинки
  • Герметики
  • Подтяжки
  • Извлечения
  • Протезы

Кроме того, вы можете вычесть непредвиденные расходы при заполнении налоговой декларации. Непредвиденные расходы включают в себя вычеты, такие как проезд к стоматологу и обратно, и до 50 долларов за ночь на проживание во время поездки. Лекарства, отпускаемые по рецепту, такие как антибиотики, анестетики или обезболивающие, прописанные вашим стоматологом, не облагаются налогом. Когда вы оплачиваете прописанные вами лекарства из своего кармана, вычитается вся стоимость. Другие личные расходы, подлежащие вычету, включают оплату определенных денежных сумм, которые не покрываются до тех пор, пока вы не достигнете своей страховой франшизы.Кроме того, если у вас нет плана, в котором страховые взносы выплачиваются в долларах до налогообложения, ваши страховые взносы на стоматологическое страхование могут считаться вычетом.

Определяющие факторы

Хотя IRS четко заявляет, что некоторые процедуры косметической стоматологии не подлежат налогообложению, в отношении других это не так четко. Определяющим фактором обычно является необходимость лечения с медицинской точки зрения. Например, если вы испытываете проблемы со здоровьем, которые негативно сказываются на ваших зубах, часть стоимости лечения, вероятно, будет покрываться вашей страховкой, а процент от оставшейся суммы может быть вычтен из налогооблагаемой базы.Многие люди используют эту возможность, чтобы снизить стоимость более оптимального лечения, которое не может полностью покрываться стоматологической страховкой.

Лечение, такое как зубных коронок и зубных имплантатов , может иметь право, если они были выполнены для восстановления поврежденных зубов и восстановления здоровья полости рта. По этим причинам они считаются необходимыми с медицинской точки зрения, даже если стоматологическая страховка считает их косметической операцией. IRS заявляет, что общая сумма, уплаченная за дентальные имплантаты, может быть указана как медицинские расходы в Таблице A «Детализированные вычеты».Если одна или две коронки установлены для восстановления укуса в результате несчастного случая, болезни или заболевания, они станут необходимыми с медицинской точки зрения и могут быть вычтены.

Дантист должен будет правильно указать процедуру в вашей стоматологической карте, чтобы IRS признало расходы как вычитаемые. Имейте в виду, что медицинские расходы должны превышать 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI), прежде чем они станут вычетом. Поэтому, если вам или члену семьи требуется серьезное лечение, лучше всего объединить свои расходы в один год, чтобы максимизировать свои сбережения.

-СП

Налоговый совет

: какие стоматологические расходы считаются подлежащими вычету медицинскими расходами при подаче налоговой декларации?

Большинство не косметических расходов на стоматологию не подлежат налогообложению. Давайте посмотрим, что можно, а что нельзя указывать в налоговой декларации, а также как заявить эти расходы.

Налоговый кредит на медицинские расходы (METC) — это невозмещаемый налоговый кредит, который вы можете использовать для уменьшения налога, который вы заплатили или, возможно, придется заплатить. Вы можете требовать соответствующие критериям расходы на стоматологию, оплаченные в течение любого 12-месячного периода, заканчивающегося в рассматриваемом финансовом году, и которые не были востребованы вами или кем-либо еще в предыдущем году.

Если вы оплатили стоматологические услуги, вы можете заявить о них как о приемлемых медицинских расходах в декларации о доходах и пособиях (T1), включая:

Как правило, вы можете требовать все выплаченные суммы, даже если они не были выплачены в Канаде, и только ту сумму, которая вам не была или не будет возмещена.

Где требовать стоматологические расходы и какие суммы вы можете требовать?

Строка 330 — Здесь вы указываете общие соответствующие критериям медицинские расходы, которые вы или ваш супруг (а) или гражданский партнер заплатили за любого из следующих лиц:

  • себя
  • Ваш супруг или гражданский партнер
  • Дети вашего или вашего супруга или гражданского партнера, родившиеся в 2001 году или позднее

Какие суммы вы можете требовать по строке 330?

  • Строка 330 — Вы можете потребовать общую сумму приемлемых расходов за вычетом меньшей из следующих сумм:
    • 2352 долл. США
    • 3% от вашего чистого дохода (строка 236 налоговой декларации)

Строка 331 — Здесь вы требуете часть стоматологических расходов, которую вы или ваш супруг (а) или гражданский партнер заплатили за любого из следующих лиц, которые зависели от вас в плане поддержки:

  • Дети вашего или вашего супруга или гражданского партнера, родившиеся в 2000 году или ранее, или внуки
  • Родители, бабушка и дедушка, братья, сестры, дяди, тети, племянники или племянницы, которые проживали в Канаде в любое время в течение года

Какие суммы вы можете требовать по строке 331?

  • Строка 331 — Вы можете потребовать общую сумму приемлемых расходов за вычетом меньшей из следующих сумм:
    • 2352 долл. США
    • 3% от чистой прибыли вашего иждивенца (строка 236 их налоговой декларации)

Требование возмещения стоматологических расходов в отношении умершего физического лица

В отношении лица, умершего в рассматриваемом финансовом году, может быть предъявлено требование о возмещении расходов, оплаченных в течение любого 24-месячного периода, который включает дату смерти, если расходы не были востребованы за любой другой год.

Как возмещаются невозмещаемые стоматологические расходы

В то время как налоговая льгота на медицинские расходы является невозвратной налоговой льготой, CRA предоставляет возмещаемую налоговую льготу для работающих канадцев с более высокими медицинскими расходами и низким доходом, которая называется «Возмещаемая добавка к медицинским расходам».

Возмещаемая надбавка к медицинским расходам — ​​это возвращаемый налоговый кредит, доступный работающим лицам с низким доходом и высокими медицинскими расходами, которые соответствуют требованиям дохода и всем следующим условиям:

  • Вы подали заявление о возмещении медицинских расходов в строке 332 Приложения 1 или о вычете пособия по инвалидности в строке 215 вашей налоговой декларации.
  • Вы проживали в Канаде в течение рассматриваемого финансового года.
  • На конец финансового года вам исполнилось 18 лет.

Какие документы необходимы для подтверждения требования о возмещении медицинских расходов?

  • Квитанции — должны содержать название компании или физического лица, которым были оплачены расходы.
  • Рецепт — Если рецепт необходим для подтверждения претензии.
  • Письменное свидетельство — требуется, если письменное свидетельство является предварительным условием для участия.
  • Свидетельство о налоговом зачете по инвалидности — если требуется одобрение CRA DTC.

Если лицо, на которого вы претендуете на медицинские расходы, уже одобрено для получения налогового кредита по инвалидности за соответствующий финансовый год, вам не нужно отправлять новую форму T2201.

Допустимые стоматологические претензии

Большинство стоматологических расходов может быть использовано в качестве вычета медицинских расходов при подаче налоговой декларации в Канаде, в том числе:

  • Стоматологические услуги
  • Начинки
  • Очистки
  • Протезы
  • Зубные имплантаты
  • Прочие стоматологические работы, не оплачиваемые вашей страховкой

Исключение

Единственное исключение — это чисто косметические стоматологические работы, например, отбеливание зубов.

Обязательно сходите к стоматологу, проверьте свои зубы и сохраните квитанции, потому что ваш рот является хорошим показателем вашей общей гигиены полости рта и вашего общего состояния здоровья.

Для получения дополнительной информации о медицинских расходах от TurboTax ниже :

TurboTax обслуживает канадцев с 1993 года. Это программное обеспечение №1 по продажам программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности в стране. У нас есть множество вариантов продуктов, чтобы удовлетворить потребности каждого человека. Недавно была добавлена ​​услуга LIVE, чтобы наши клиенты могли всегда иметь доступ к налоговым экспертам.Давай, попробуй! Простота использования с выбором вариантов поддержки, которые помогут вам со всеми вашими налоговыми потребностями.

Обладая более чем 20-летним опытом, помогая канадцам уверенно подавать налоговые декларации и получать все заслуженные деньги, продукты TurboTax, включая TurboTax Free, доступны на сайте www.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *